Расчет лимита остатка денежных средств в кассе

Comments

• Цитата: Здравствуйте, коллеги! Проверьте пожалуйста правильность расчета лимита кассы. ООО УСН (6%), работаем с 16 августа 2013г. Поступления в кассу денег нет, только перечисление с р/с на карту директору на хоз.нужды . 14 ноября 2013 г. сняли 3615,00 на хоз.нужды по чековой книжке, рассчитываю лимит по второй формуле: 3615 / 5 * 4 = 2892,00 ( число 5 - количество рабочих дней, число 4 - снятие денег раз в 4 дня)???? Могу этот лимит установить с 16 августа???? Или только с 14.11.13????

  
  Добрый день!
  При расчете лимита остатка по кассе руководствуетесь следующим положением ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
  
  12.10.11 N 373-П
  
  ПОЛОЖЕНИЕ
  О ПОРЯДКЕ ВЕДЕНИЯ КАССОВЫХ ОПЕРАЦИЙ С БАНКНОТАМИ И МОНЕТОЙ
  БАНКА РОССИИ НА ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
  

  Цитата:ОПРЕДЕЛЕНИЕ ЛИМИТА ОСТАТКА НАЛИЧНЫХ ДЕНЕГII. При отсутствии поступлений наличных денег за проданные товары, выполненные работы, оказанные услуги юридическое лицо, индивидуальный предприниматель учитывают объем выдач наличных денег (вновь созданное юридическое лицо, индивидуальный предприниматель - ожидаемый объем выдач наличных денег), за исключением сумм наличных денег, предназначенных для выплат заработной платы, стипендий и других выплат работникам.Лимит остатка наличных денег рассчитывается по формуле:L = R : P x Nn,где:L - лимит остатка наличных денег в рублях;R - объем выдач наличных денег, за исключением сумм наличных денег, предназначенных для выплат заработной платы, стипендий и других выплат работникам, за расчетный период в рублях (юридическим лицом, в состав которого входят обособленные подразделения, при определении объема выдач наличных денег учитываются наличные деньги, хранящиеся в этих обособленных подразделениях, за исключением случая, установленного в абзаце втором пункта 1.2 настоящего Положения);Р - расчетный период, определяемый юридическим лицом, индивидуальным предпринимателем, за который учитывается объем выдач наличных денег в рабочих днях (при его определении могут учитываться периоды пиковых объемов выдач наличных денег, а также динамика объемов выдач наличных денег за аналогичные периоды прошлых лет; расчетный период составляет не более 92 рабочих дней юридического лица, индивидуального предпринимателя);Nn - период времени между днями получения по денежному чеку в банке юридическим лицом, индивидуальным предпринимателем наличных денег, за исключением сумм наличных денег, предназначенных для выплат заработной платы, стипендий и других выплат работникам, в рабочих днях. Указанный период времени не должен превышать семи рабочих дней, а при расположении юридического лица, индивидуального предпринимателя в населенном пункте, в котором отсутствует банк, - четырнадцати рабочих дней.

  
  3615 / 4 * 4=3615
  Положение не устанавливает период, на какой нужно устанавливать лимит для кассы. Этот вопрос находится в ведении руководства. Поэтому можно установить лимит на месяц, квартал, год или другой разумный срок. И пересматривать при необходимости.
• Спасибо за ответ! Просто снятие было в ноябре по чековой соответственно рассчитала лимит я в ноябре, а в августе по факту я не могла рассчитать т.к. снятий по чековой не было и выручки в кассу тоже, мне не подходила не одна из формул(выкладывала расчет ответили что только 0 может быть лимит) и в августе и в сентябре был остаток в кассе 165руб., поэтому не важно что лимит посчитан в ноябре и будет лимитом и остатка в августе,сентябре????
• Цитата: Спасибо за ответ! Просто снятие было в ноябре по чековой соответственно рассчитала лимит я в ноябре, а в августе по факту я не могла рассчитать т.к. снятий по чековой не было и выручки в кассу тоже, мне не подходила не одна из формул(выкладывала расчет ответили что только 0 может быть лимит) и в августе и в сентябре был остаток в кассе 165руб., поэтому не важно что лимит посчитан в ноябре и будет лимитом и остатка в августе,сентябре????

  
  Здравствуйте!
  1)Издайте приказ об утверждении лимита задним числом. 2)второй — издать приказ прямо сейчас и не нарушать в дальнейшем. Если с момента нарушения прошло уже два месяца, оштрафовать за него не смогут (ст. 4.5 КоАП РФ).
• То есть первый приказ на нулевой остаток от 16.08.2013, а второй от 14.11.2013 ???? Даже при выездной проверке не накажут или например при закрытии ООО???